- RMTでも稼ぎすぎたら税金を払わないといけないのかな…
- いくらから確定申告をする必要がある？
- 親や会社にバレたくないんだけどもし支払わなければどうなる？
一般的に言われている20万円や48万円のラインを超えても、確定申告をしなくて良い人もいます。
私はRMT歴5年のユーザーです。
この記事ではRMT収入の確定申告の仕組みと必要になる人について紹介します。この記事を読めば自分は確定申告をする必要があるのかわかります。
確定申告は一定の金額を超えると全員が対象となります。副業か本業か、経費がどれくらいあるか、控除額によっていくらまで無課税になるかが変わります。
RMT(リアルマネートレード)収入の確定申告の仕組み
確定申告は1年間(1/1〜12/31までの所得)を申告することです。
収入すべてに税金がかけられるわけではなく「収入-経費-控除」をした金額が一定額を超えると、税金がかけられる仕組みです。
以下の条件によって、いくらまで無課税になるかが変わります。
- 副業か本業か
- 経費がどれくらいあるか
- 控除額
控除額(税金が免除される額)によっては、一般的に確定申告が必要とされる20万円や48万円のラインを超えても確定申告が必要ありません。
超えた額にかけられる税金の割合(税率)は、所得の大きさによって税率が変わります。稼げば稼ぐほど税金の負担額は大きくなると覚えておきましょう。
年金や健康保険料などは「経費」にはできませんが、社会保険料控除として税金が免除できます。
そのため「売上 − 経費 − 控除 = 課税対象の金額」となり、経費と同じように税金を減らす効果があります。
RMT収入の確定申告が必要になる人
RMT収入の確定申告が必要になる人は以下のとおりです。
- 副業所得が年間20万円超を超える場合
- 所得が年間48万円を超える場合
上記はあくまでもは全員に共通する最低ラインです。人によって控除額は違うので、ラインも変動することがあります。
副業所得が年間20万円超を超える場合
副業の所得が年間20万円を超える場合は確定申告が必要となります。会社員やバイトで収入を得ている場合、RMTは副業の扱いとなります。
年間20万円というのは収入ではなく利益です。
以下の場合には確定申告は必要ありません。
- 売上：20万円
- 経費：3万円
20万円-3万円=17万円
20万円以下なので申告不要
- 売上：20万円
- 経費：3万円
- 国民年金に加入：年20万円
20万円-3万円-20万円=0万円
20万円以下なので申告不要
※年金を支払った場合、社会保険料控除が使える
基礎控除以外にも受けられる場合には、年間20万円以上になっても大丈夫なケースもあります。
所得が年間48万円を超える場合
所得が年間48万円を超える場合は確定申告が必要になります。RMT以外に収入を得ていない場合には本業の扱いとなります。
本業の場合、基礎控除48万円があるため、48万円までは誰でも非課税になります。
年間48万円というのは収入ではなく利益です。他の控除が受けられる場合には年間48万円以上になっても大丈夫なケースもある
以下の場合には確定申告は必要ありません。
- 売上：50万円
- 経費：3万円
50万円-3万円=47万円
48万円以下なので申告不要
- 売上：50万円
- 経費：3万円
- 国民年金に加入：年20万円
50万円-3万円-20万円=0万円
20万円以下なので申告不要
※年金を支払った場合、社会保険料控除が使える
基礎控除以外にも受けられる場合には、年間48万円以上になっても大丈夫なケースもあります。
経費もうまく使いながら賢く節税していきましょう。
以下の記事ではRMTで経費にできるものについて解説しています。
>> RMTで経費にできるものついて解説(鋭意制作中)
赤字の場合はRMT収入の確定申告が不要
仕入れ値よりも安く売って赤字が出た場合には、利益を得ていないので確定申告は必要ありません。
ただし、青色申告をしている場合には確定申告することでお得な制度が受けられます。具体的には損益通算や翌年への繰越が使えます。
青色申告をする際には事前に税務署への申請が必要です。確定申告時の正確さが求められて厳しくなるものの、節税面でのメリットが大きくなるため、事業を継続するなら検討してみても良いでしょう。
赤字（損失）を、他の黒字（利益）から差し引いて相殺し、課税対象となる所得を減らすことで節税できる所得税の制度です。
RMT収入の確定申告のやり方
RMT収入の確定申告のやり方は以下のとおりです。
- 取引履歴をまとめる
- 収入と経費を整理する
- 確定申告書作成→提出
- 納税
まずは取引履歴を一通り集めましょう。銀行口座の入出金から順に資料を集めていくと漏れが出てきにくいです。
会計アプリを使うと、収入や経費の整理・確定申告書の作成がかなり楽になります。資料が集まったら収入と経費を整理していきましょう。
年金や健康保険料を支払っている場合は、控除として使えます。整理できたら確定申告書作成をしていきます。
確定申告はネット上から提出する方法と紙に書いて税務署に提出する方法があります。
どちらかを選んで期限内に納税すればOKです。郵送で送る場合には期限に気をつけましょう。
今後のために事業用と個人用の口座やカードをわけておくと便利です。
RMTにおすすめの事業用口座とクレジットカードについては以下の記事で解説しています。
>> RMTにおすすめの事業用口座を紹介(鋭意制作中)
>> RMTにおすすめのクレジットカードを紹介(鋭意制作中)
RMT収入を確定申告する際の2つの注意点
RMT収入を確定申告する際の2つの注意点は以下のとおりです。
- 納付期限までに申告する
- 会社にバレたくない人は普通徴収にする
1.納付期限までに申告する
確定申告は納付期限までに申告するようにしてください。
個人事業主は毎年3/15までが期限となっていることが多いです。法人の場合は、決算日から2か月以内が期限となります。
確定申告はいつでもできるわけではありません。確定申告の提出期間内に提出を行います。
2.会社にバレたくない人は普通徴収にする
会社にバレたくない人は普通徴収にしましょう。
特別徴収では会社が給料から天引きするため、住民税が上がることでバレることが多いです。
普通徴収にしていると、自分で申告を行えるため会社にバレることがありません。
確定申告書には特別徴収と普通徴収を選べる項目があるので、普通徴収にチェックをつけて提出すればOKです。
普通徴収にチェックをつけることで逆に会社に怪しまれないのかという声もありますが、心配は不要です。
RMTの所得を確定申告しなかった場合のペナルティ
RMTの所得を確定申告しなかった場合のペナルティは以下のとおりです。
- 無申告加算税
- 過少申告加算税
- 重加算税
- 延滞税
本来払う税金に加えて、後からまとめて請求されます。わざと所得を隠すなど、故意だと判断された場合には、より重いペナルティとなる場合もあるので注意しましょう。
扶養に入っている場合には扶養者が使える控除が減ってしまい、税負担が上がります。たとえば親の扶養に入っている場合は、子どもが扶養から抜けることで親の手取り額が減ります。
すでに扶養者が会社で年末調整をしていた場合には、過去の提出書類の修正も必要です。
確定申告をしないままにしていると、後から他の人にも迷惑をかけてしまうことがあります。扶養を外れるとわかった段階で相談しておくようにしてください。
RMTや確定申告のよくある質問（FAQ）
ここではRMTや確定申告についてのよくある質問に回答します。
まとめ：RMT所得は本業なら48万円、副業なら20万円が確定申告の目安ライン
確定申告は1/1~12/31の利益が一定額を超えると申告する義務があります。本業なら48万円、副業なら20万円を超えると確定申告が必要になるラインだと覚えておきましょう。
以下の条件によって、いくらまで無課税になるかが変わります。
- 副業か本業か
- 経費がどれくらいあるか
- 控除額
税金を支払わないことがあれば、税務署にバレた際にペナルティを受けるリスクがあります。
扶養に入っている人は他の人にも迷惑をかけることになるので、超えるとわかった時点で扶養者に伝えておいてください。
青色申告をすることで節税面でお得になります。今後も事業を継続していくなら検討してみても良いかもしれません。
自分で帳簿をつけるのが難しい人は会計アプリを活用したり、税理士に頼んだりして申告していきましょう。
